证监会部署整治IPO欺诈执法行动

　　证监会新闻发言人邓舸在日前召开的例行新闻发布会上表示，证监会部署首次公开发行(IPO)欺诈发行及信息披露违法违规专项执法行动，以加强对 IPO各个环节、各类主体、各种违法行为监管执法的重要工作部署。目前，从金融监管部门、证券交易所、有关券商及中介机构、社会公众及其他渠道发现的第一批违法违规线索，已经进入执法程序。

　　在邓舸看来，证监会一直对信息披露违法违规保持高压态势，但市场上违规披露的问题依然突出。在IPO环节，包装上市、披露不实，乃至欺诈发行时有发生、屡禁不绝。

　　因此，此次执法行动将统一部署、协调联动，全面覆盖 IPO的各个环节，全面覆盖发行人、控股股东、实际控制人、中介机构等各类市场主体，同时全面覆盖不披露、不及时披露、虚假披露等各种违法行为。“绝不放过任何一条违法线索，绝不放过任何一个问题企业，绝不放过任何一家失职机构。”邓舸说。

　　在专项执法过程中，证监会将通过如下4种方式发现问题线索，一是分类核查筛选。结合 IPO企业信息披露质量抽查制度，针对信息披露风险较大的项目集中展开线索筛查。根据抽查工作情况，对内控不力、风险较大的审计评估、法律服务等中介机构进行专项核查；二是常规问核审查移送。通过日常审核环节强化问核，从严审查，从严把关，对发现的问题，发现一起，移交一起；三是热点跟踪发现线索。密切关注市场舆情、新闻媒体、网络传媒对问题企业的报道和揭露，追踪挖掘各种财务造假线索；四是技术数据挖掘。广泛收集各类市场信息情报，通过稽查执法大数据系统和专门的财务分析工具，对历史财务报表、媒体揭披问题、市场关联信息进行数据挖掘、量化拟合，不放过任何疑点。